பயனுள்ள கடன் வட்டியைக் கணக்கிடுதல்
கடன் உலகில் — அது வங்கிக் கடன்கள், வாகனத் தவணைகள், வீட்டுக் கடன்கள் அல்லது ஆன்லைன் கடன்கள் என எதுவாக இருந்தாலும் — 'வட்டி' என்ற சொல் பெரும்பாலும் எளிமையாகவே கேட்கப்படுகிறது: அதாவது, ஆண்டுக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதம். இருப்பினும், வழங்கப்படும் வட்டி விகிதம் எப்போதும் கடனின் உண்மையான செலவைப் பிரதிபலிப்பதில்லை. இங்குதான் 'செயல்திறன் மிக்க வட்டி' என்ற கருத்து முக்கியத்துவம் பெறுகிறது. குறிப்பாக, தவணைகள் சீரான இடைவெளியில் செலுத்தப்பட்டு, மீதமுள்ள அசல் தொகை தொடர்ந்து குறைந்து வரும் நிலையில், காலப்போக்கில் நாம் உண்மையில் எவ்வளவு செலுத்துகிறோம் என்பதைப் புரிந்துகொள்ள செயல்திறன் மிக்க வட்டி உதவுகிறது.
இந்தக் கட்டுரை, பயனுறு வட்டி என்றால் என்ன, அது மற்ற வகை வட்டிகளிலிருந்து எவ்வாறு வேறுபடுகிறது, மற்றும் அதனை கருத்தியல் ரீதியாகவும், எளிதில் பின்பற்றக்கூடிய எண் எடுத்துக்காட்டுகளுடனும் எவ்வாறு கணக்கிடுவது என்பது பற்றி விவாதிக்கும்.
-
1. பயனுள்ள கடன் வட்டி என்றால் என்ன?
பயனுள்ள வட்டி என்பது, ஒவ்வொரு காலகட்டத்திற்குமான (உதாரணமாக, மாதாந்திர) வட்டியானது ஆரம்ப அசல் தொகையை அடிப்படையாகக் கொள்ளாமல், மீதமுள்ள அசல் தொகையை அடிப்படையாகக் கொண்டு கணக்கிடப்படும் ஒரு வட்டி கணக்கிடும் முறையாகும். இதன் பொருள், மீதமுள்ள கடன் தொகை குறைவாக இருந்தால், அடுத்தடுத்த காலகட்டங்களில் வசூலிக்கப்படும் வட்டியும் குறைவாக இருக்கும்.
இது, தவணைக்காலம் முடியும் வரை ஆரம்ப அசலில் இருந்து வட்டியைத் தொடர்ச்சியாகக் கணக்கிடும் 'சமதள' முறையிலிருந்து வேறுபடுகிறது. இந்தச் செயல்முறை முறையானது மீதமுள்ள அசலில் இருந்து வட்டியைக் கணக்கிடுவதால், வட்டிச் செலவானது பொதுவாக உண்மையான நிலையை மிகவும் துல்லியமாகப் பிரதிபலிக்கிறது. மேலும் இது, வீட்டுக் கடன்கள் மற்றும் பன்நோக்குக் கடன்கள் போன்ற வங்கிக் கடன்களுக்குப் பரவலாகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது.
-
2. பயனுறு வட்டியைப் புரிந்துகொள்வது ஏன் முக்கியம்?
பயனுள்ள வட்டியைப் புரிந்துகொள்வது உங்களுக்கு உதவுகிறது:
1. கடன் திட்டங்களை நியாயமாக ஒப்பிடுங்கள்
இரண்டு கடன்களுக்கும் “ஆண்டுக்கு 12%” என்று குறிப்பிடப்பட்டிருந்தாலும், அவற்றின் கணக்கீட்டு முறைகள் வேறுபட்டவை. அதனால், செலுத்தப்படும் மொத்தத் தொகையும் மிகவும் மாறுபடக்கூடும்.
2. தவணை அமைப்பை அறிந்து கொள்ளுங்கள்
ஒரு திறமையான திட்டத்தில், தவணைக்காலத்தின் தொடக்கத்தில் உங்கள் தவணைகளில் வட்டி அதிகமாக இருக்கும் (ஏனெனில் அசல் தொகை அதிகமாகவே இருக்கும்), பின்னர் வட்டியின் அளவு படிப்படியாகக் குறையும்.
3. மொத்த கடன் செலவுகளைக் கணக்கிடுங்கள்
பயனுள்ள வட்டியானது, குறிப்பாக பகுதித் திருப்பிச் செலுத்துதல்கள் (கூடுதல் செலுத்துதல்கள் அல்லது கூடுதல் கொடுப்பனவுகள்) இருக்கும்போது, மொத்த வட்டியை மிகவும் துல்லியமாகக் கணிக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது.
-
3. பயனுள்ள, நிலையான மற்றும் ஆண்டுத்தொகை வட்டிக்கு இடையிலான வேறுபாடுகள்
கணக்கிடுவதற்கு முன், பல சொற்களை வேறுபடுத்தி அறிவது முக்கியம்:
அ) நிலையான வட்டி
– வட்டியானது, தவணைக்காலம் முழுவதும் ஆரம்ப அசலில் இருந்து கணக்கிடப்படுகிறது.
நிலையான மாதாந்திர வட்டி விகிதம்.
– மாதாந்திரத் தவணைகள் பொதுவாக நிலையானவை (அசல் + நிலையான வட்டி).
உண்மையான செலவின் அடிப்படையில் பார்த்தால், ஒரே சதவீத வட்டி விகிதத்தில் உள்ள பயனுள்ள வட்டியை விட, நிலையான வட்டி பெரும்பாலும் அதிக செலவு மிக்கதாகத் தோன்றுகிறது.
b) பயனுள்ள வட்டி (குறைந்து வருவது)
மீதமுள்ள அசலில் இருந்து வட்டி கணக்கிடப்படுகிறது.
மாத வட்டி காலப்போக்கில் குறைகிறது.
நிலையான அசல் தவணைத் திட்டம் பயன்படுத்தப்பட்டால், மொத்தத் தவணைத் தொகை மாதந்தோறும் குறையும்.
c) ஆண்டுத்தொகை வட்டி
– வட்டி கணக்கீடுகளைப் பொறுத்தவரை, ஆண்டுத்தொகைத் திட்டங்களும் பயனுள்ள கருத்துருவை (மீதமுள்ள அசல்) பயன்படுத்துகின்றன.
– வித்தியாசம் என்னவென்றால், மொத்த மாதாந்திரத் தவணைகள் நிலையாக வைக்கப்படுகின்றன, அதே சமயம் அசல் மற்றும் வட்டியின் விகிதம் மாறுகிறது (ஆரம்பத்தில் அதிக வட்டி, குறைந்த அசல்; பின்னர் இறுதியில் இது தலைகீழாக மாறும்).
– பல வீட்டுக் கடன்கள் ஆண்டுத் தவணை முறையைப் பயன்படுத்துகின்றன.
இந்தக் கட்டுரை, மீதமுள்ள அசலின் மீது கணக்கிடப்படும் வட்டியான பயனுறு வட்டியின் சாராம்சத்தில் கவனம் செலுத்துகிறது. இதை முழுமையாகப் புரிந்துகொள்வதற்காக, அதன் தர்க்கத்தை விளக்க ஒரு உதாரணத்தைப் பயன்படுத்துவோம்.
-
4. பயனுள்ள வட்டிக்கான அடிப்படை சூத்திரம்
உதாரணமாக:
– ஆரம்பக் கடன் அசல் = P
– ஆண்டுக்கான பயனுள்ள வட்டி = i (தசமத்தில், எ.கா. 12% = 0,12)
– பதவிக்காலம் = n மாதங்கள்
– மாதத்திற்கான வட்டி = r = i/12
– k-ஆவது மாதத்திற்கான மீதமுள்ள அசல் = S_k
எனவே, k-ஆவது மாதத்திற்கான வட்டி:
Bunga_k = S_(k-1) × r
அசல் தவணைகள் மாறாமல் இருந்தால் (உதாரணமாக, அசல் சமமாகப் பிரிக்கப்பட்டால்), அப்போது:
– மாதத்திற்கான அசல் தவணைகள் = P/n
மீதமுள்ள அசல் ஒவ்வொரு மாதமும் நேர்கோட்டில் குறைகிறது.
இருப்பினும், ஆண்டுத்தொகை முறையைப் பயன்படுத்தும்போது, மொத்தத் தவணை நிலையானதாக இருக்கும், மேலும் ஒவ்வொரு மாதமும் செலுத்தப்படும் அசல் மாறுபடும். ஆயினும்கூட, மாதாந்திர வட்டியானது மேலே உள்ள சூத்திரத்தைப் பயன்படுத்தி கணக்கிடப்படுகிறது: மீதமுள்ள அசல் × r.
-
5. பயனுறு வட்டியைக் (நிலையான அசல்) கணக்கிடுவதற்கான எடுத்துக்காட்டு
எளிமைக்காக, நாம் ஒரு நிலையான முதன்மைத் திட்டத்தைப் பயன்படுத்துகிறோம்.
குறிப்பு:
– கடன் (P): ரூ. 12.000.000
– பதவிக்காலம்: 12 மாதங்கள்
– பயனுள்ள ஆண்டு வட்டி: 12%
– மாத வட்டி (r): 12%/12 = 1% = 0,01
– மாதத்திற்கான அசல் தவணை: 12.000.000/12 = Rp1.000.000
மாதம் 1
– ஆரம்ப மீதமுள்ள அசல்: IDR 12.000.000
– வட்டி = 12.000.000 × 1% = Rp. 120.000
– முதல் மாதத்திற்கான மொத்தத் தவணை = அசல் 1.000.000 + வட்டி 120.000 = Rp1.120.000
– முதல் மாத இறுதியில் மீதமுள்ள அசல் = 12.000.000 – 1.000.000 = IDR 11.000.000
மாதம் 2
– ஆரம்ப மீதமுள்ள அசல்: IDR 11.000.000
– வட்டி = 11.000.000 × 1% = Rp. 110.000
– இரண்டாம் மாதத்திற்கான மொத்தத் தவணை = 1.000.000 + 110.000 = Rp1.110.000
– இறுதி அசல் இருப்பு = 10.000.000
மாதம் 3
– ஆரம்ப மீதமுள்ள அசல்: IDR 10.000.000
– வட்டி = 10.000.000 × 1% = Rp. 100.000
– மொத்தத் தவணை = Rp1.100.000
– இறுதி அசல் இருப்பு = 9.000.000
இது தெளிவாகிறது: அசல் குறையக் குறைய, ஒவ்வொரு மாதமும் வட்டியும் குறைகிறது. 12-வது மாதம் வரை நீங்கள் இந்த முறையைத் தொடரலாம். அப்போது, மீதமுள்ள அசல் 1.000.000 ஆக மட்டுமே இருக்கும், மேலும் வட்டியானது 1% x 1.000.000 = Rp10.000 ஆக இருக்கும்.
12 மாதங்களுக்கான மொத்த வட்டி (ஒரு விரைவான கண்ணோட்டம்)
மீதமுள்ள அசல் 12.000.000, 11.000.000, …, 1.000.000 என்ற தொடரை உருவாக்குவதால், மொத்த வட்டியானது அத்தொடரின் மொத்தத்தில் 1% ஆகும்:
மீதமுள்ள அசல் தொகை (ஒவ்வொரு மாத தொடக்கத்தில்) = 12 + 11 + … + 1 மில்லியன்
அது (12×13/2) = 78 மில்லியனுக்குச் சமம்.
மொத்த வட்டி = 1% × 78.000.000 = Rp. 780.000.
ஆக, நீங்கள் செலுத்த வேண்டிய மொத்தத் தொகை:
– மொத்த அசல்: ரூ. 12.000.000
– மொத்த வட்டி: ரூ. 780.000
– மொத்தம்: ரூ. 12.780.000
-
6. ஆண்டுத்தொகைத் திட்டத்தில் (நிலையான தவணைகள்) பயனுள்ள வட்டியைக் கணக்கிடுதல்
நடைமுறையில், பல கடன்கள் வருடாந்திரத் தவணை முறையைப் பயன்படுத்துகின்றன, இதன் விளைவாக நிலையான மாதாந்திரத் தவணைகள் ஏற்படுகின்றன. இதை கணக்கிடுவது அதிக "கணித" ரீதியானது, ஏனெனில் நீங்கள் முதலில் நிலையான தவணைத் தொகையை நிர்ணயிக்க வேண்டும்.
ஆண்டுத்தொகை தவணை சூத்திரம்:
A = P × [ r(1+r)^n ] / [ (1+r)^n – 1 ]
எங்கே:
– A = மாதாந்திரத் தவணை (நிலையானது)
– P = முதல்வர்
– r = மாதத்திற்கான வட்டி
– n = மாதங்களின் எண்ணிக்கை
A கிடைத்த பிறகும், k-ஆவது மாதத்திற்கான வட்டி கணக்கிடப்படுகிறது:
Bunga_k = S_(k-1) × r
மேலும் k-ஆவது மாதத்தின் முக்கிய அம்சம்:
அசல்_k = A – வட்டி_k
புதிய அசல் இருப்பு:
S_k = S_(k-1) – Pokok_k
இதனால், தவணைகள் மாறாமல் இருந்தாலும், வட்டியின் அளவு தொடர்ந்து குறைந்து, அசலின் அளவு அதிகரிக்கிறது.
-
7. பயனுள்ள வட்டியைச் சரிபார்க்கும்போது பின்பற்ற வேண்டிய நடைமுறைக் குறிப்புகள்
1. வட்டியின் கால அளவை (ஆண்டுக்கு/மாதத்திற்கு) உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள்.
ஆண்டு வட்டி என்று குறிப்பிடப்பட்டிருந்தால், (எளிமையான கணக்கீடுகளுக்காக) முதலில் அதை 12 ஆல் வகுத்து மாத வட்டியாக மாற்றவும்.
2. தவணை முறை பற்றிக் கேளுங்கள்: நிலையான அசல் அல்லது ஆண்டுத் தவணை.
இரண்டுமே (குறைந்து வரும்) பயனுள்ள வட்டி முறையை அடிப்படையாகக் கொண்டவை, ஆனால் தவணை முறைகள் வேறுபட்டவை.
3. மற்ற செலவுகளிலும் கவனம் செலுத்துங்கள்
பயனுள்ள வட்டி என்பது ஒரு கூறு மட்டுமே. நிர்வாகக் கட்டணங்கள், இதர கட்டணங்கள், காப்பீடு, முத்திரைத் தீர்வை மற்றும் தாமதக் கட்டணங்கள் ஆகியவை மொத்தச் செலவை கணிசமாக அதிகரிக்கக்கூடும். மேலும் விரிவான "மொத்தச் செலவு" என்பதற்கு, சில செலவுக் கூறுகளை உள்ளடக்கிய APR அல்லது EIR (பயனுள்ள வட்டி விகிதம்) என்ற கருத்து பொதுவாகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது.
4. தேய்மான அட்டவணையை உருவகப்படுத்துங்கள்
ஒரு கடனைப் புரிந்துகொள்வதற்கான பாதுகாப்பான வழி, அட்டவணையைப் பார்ப்பதுதான்: எந்த மாதத்தில் பணம் செலுத்துகிறீர்கள், வட்டி எவ்வளவு, அசல் எவ்வளவு, மீதமுள்ள கடன் தொகை எவ்வளவு.
-
8. கெசிம்புலன்
பயனுள்ள வட்டி விகிதத்தைக் கணக்கிடுவது என்பது, குறைந்து வரும் அசல் தொகையின் அடிப்படையில் வட்டியைக் கணக்கிடுவதாகும். இந்த முறையில், ஒவ்வொரு காலகட்டத்திலும் செலுத்தப்படும் வட்டியானது காலப்போக்கில் குறைகிறது. பயனுள்ள வட்டி விகிதத்தைப் புரிந்துகொள்வது, கடன் சலுகைகளை மிகவும் நுணுக்கமாகப் பகுப்பாய்வு செய்யவும், தயாரிப்புகளைத் துல்லியமாக ஒப்பிடவும், ஒரு கடனின் மொத்தச் செலவை மிகவும் யதார்த்தமாக மதிப்பிடவும் உங்களுக்கு உதவுகிறது.
நீங்கள் அடிக்கடி தவணை முறையில் பணம் செலுத்துபவராக இருந்தால், ஒரு விரிதாளைக் கொண்டு கூட ஒரு எளிய மாதிரி உருவாக்கத்திற்கு நேரம் ஒதுக்குங்கள். ஏனெனில், வட்டி விகிதங்களைப் பற்றிய தவறான புரிதல், முக்கிய நிதி முடிவுகளைப் பாதிக்கக்கூடும்.
-
நீங்கள் விரும்பினால், மேலே உள்ள உதாரணத்திற்காக (நிலையான அசல் அல்லது ஆண்டுத்தொகை) ஒரு முழுமையான 12-மாத கடன்தீர்வு அட்டவணையை என்னால் உருவாக்க முடியும், அல்லது உங்கள் கடனுக்கான பயனுள்ள வட்டியைக் கணக்கிட முடியும் (அசல், தவணைக்காலம் மற்றும் ஆண்டுக்குரிய வட்டியை மட்டும் அனுப்பினால் போதும்).
